Commenti: Art. 40

Le direzioni dei fondi secondo l’articolo 2 capoverso 2 lettera b LRD e le società d’investimento ai sensi della LICol identificano il sottoscrivente al momento della sottoscrizione di investimenti collettivi di capitale svizzeri non quotati in borsa e procedono all’accertamento del detentore del controllo o dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali quando il valore della sottoscrizione supera 15 000 franchi.¹
Non sono tenute a richiedere dichiarazioni dal detentore del controllo o dall’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali al momento della sottoscrizione se il sottoscrivente è un intermediario finanziario ai sensi dell’articolo 2 capoverso 2 lettere a–d LRD o un intermediario finanziario estero sottoposto a una vigilanza prudenziale adeguata e a una regolamentazione adeguata in relazione alla lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.
Se una direzione del fondo, una SICAV o una SICAF affida i compiti relativi all’adempimento degli obblighi di diligenza e di allestire documenti alla banca depositaria o se la SACol²li affida a una banca autorizzata in Svizzera, le condizioni di cui all’articolo 28 capoverso 3 e le modalità di cui all’articolo 29 capoverso 2 non sono adempiute. La banca depositaria o la banca può avvalersi di sub-delegatari unicamente se questi ultimi soddisfano le condizioni di cui all’articolo 28 capoverso 1 o 2 e le modalità di cui all’articolo 29 capoversi 2 e 3. La direzione del fondo e le società d’investimento ai sensi della LICol restano responsabili dell’adempimento di tali obblighi ai sensi del diritto in materia di vigilanza.
Per i metodi di identificazione della controparte e per l’accertamento del detentore del controllo e dell’avente economicamente diritto dei valori patrimoniali, come pure per eventuali altre attività della direzione del fondo rilevanti ai fini della LRD fa stato la CDB 20³.⁴

Nuovo testo giusta la cifra I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (RU 2018 2691). ↩
Dal 1° lug. 2016: SAcCol. ↩
La convenzione può essere consultata gratuitamente nel sito dell’Associazione Svizzera dei Banchieri www.swissbanking.org ↩
Nuovo testo giusta la cifra I dell’O della FINMA del 20 giu. 2018, in vigore dal 1° gen. 2020 (RU 2018 2691). ↩

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